사회보장연금(Social Security)을 이미 수령 중이더라도, 일정 조건을 충족하면 지급 받는 것을 일시 중단(suspension)하고, 그 대가로 향후 수령액을 더 많이 받을 수 있는 제도가 있다.
1)조건: 반드시 만기 은퇴 연령(Full Retirement Age, FRA)에 도달한 경우에만 가능 (출생 연도별 상이, 보통 66~67세) 2)효과: 연금 수령을 중단한 기간 동안, 매년 8%씩 수령액 증가 3)적용 시점: 70세까지 적용 가능 (그 이후엔 자동 재개) 예: 1955년생이 2020년부터 연금 수령을 시작했지만, 2024년까지 수령을 중단하면 최대 132%의 연금 증가 효과를 얻을 수 있음
A.일시 중단 신청 방법
1)구두 또는 서면 요청 가능 2)신청한 다음 달부터 중단 적용 3)나이 70세가 되면 자동으로 재개되며, 원할 경우 그 이전에 다시 시작도 가능 4)기존에 받은 금액을 반환하지 않아도 됨
B.수령 ‘철회’도 가능하지만, 조건 까다로워
반면, 수령 시작 12개월 이내라면 수령 철회(withdrawal)도 가능하다. 단, 조건이 까다로워서 주의해야 한다.
1)철회 요건: 첫 수령 자격 발생일로부터 12개월 이내 2)반환 의무: 지금까지 받은 연금 전액 되갚아야 함 (배우자·자녀에게 지급된 연금 포함) 3)서류: SSA-521 양식 제출, 철회 사유 기재 필요 4)주의점: 평생 단 1회만 철회 가능
C.구체적으로 몇가지 경우에 사회보장연금 ‘일시 중단’ 고려할 수 있다
1)수입 재개, 은퇴 후 다시 일하게 되면 연금 수령이 오히려 세금 부담 키움 2)수명 예측 변화, 장수 가능성이 높아진 경우 나중을 위해 수령 미루는 게 유리 3)배우자 전략, 부부 중 한 명이 연기하면, 전체 수령액 극대화 가능 4)연금 외 수입 있는 경우, 일정 기간 자립 가능해 중단 후 더욱 많은 수령 가능 5)다른 수령자 없음, 본인 기록 기반으로 연금 받는 가족 없으면 중단이 더 유리해 6)Medicare 납부 고려, 연금에서 빠지던 Medicare 보험료는 별도로 납부해야 함
D.전문가 조언 필수
연금 전략은 복잡하며, 실수 시 되돌리기 어렵다.
전문가들은 사회보장 전략에 특화된 재정 전문가와 상담할 것을 권장하고 있다.
“무조건 빨리 받는 게 유리하지는 않다.”
“수명, 세금, 가족 상황을 종합적으로 고려해 판단해야 한다.” – Chuck Czajka, 사회보장 전략 전문가
